- Presupuesto
- Documento que presenta un precio fijo para un servicio específico. Cuando es aceptado por el cliente, puede tener valor contractual. Incluye típicamente materiales, mano de obra, cantidades y precios unitarios.
- Propuesta
- Documento más completo que un presupuesto. Además de los precios, incluye condiciones comerciales: plazo de ejecución, condiciones de pago, vigencia, garantías y exclusiones. Usado para servicios mayores o clientes empresariales.
- Estimación
- Aproximación de costo sin compromiso de precio fijo. Presenta un rango de valores (ej: entre $30,000 y $45,000) con base en la experiencia del profesional. Útil cuando hay variables desconocidas.
- Anticipo
- Pago parcial realizado antes del inicio del servicio, normalmente del 30% al 50% del valor total. Sirve como garantía de compromiso y cubre los costos iniciales de materiales.
- Mano de obra
- Costo del trabajo humano en un servicio, excluyendo materiales. Puede cobrarse por hora, por día o como valor fijo. Debe incluir no solo el tiempo en la obra, sino también traslado y preparación.
- Medición de obra
- Documento que registra las cantidades de servicio efectivamente realizadas en un proyecto. Usado para verificar lo que se hizo versus lo que se presupuestó y calcular pagos parciales.
- Aprobación / Aceptación
- Acto formal de asignar un servicio a un profesional o empresa. Cuando un cliente aprueba tu presupuesto, está confirmando oficialmente que acepta las condiciones y quiere seguir adelante.
- Contrato a precio alzado
- Contrato en el que un profesional o empresa se compromete a realizar un servicio completo por un precio acordado. El contratista asume la responsabilidad por el resultado final.
- Subcontratación
- Cuando un contratista contrata a otro profesional o empresa para realizar parte del servicio. Ejemplo: un albañil que subcontrata a un electricista para la instalación eléctrica.
- Memorial descriptivo
- Documento técnico que describe detalladamente lo que debe hacerse en una obra o servicio: materiales, métodos, normas y especificaciones. Sirve de base para que los profesionales elaboren presupuestos.
- Licencia / Registro profesional
- Licencia oficial que autoriza a una empresa o profesional a operar. En México, ingenieros y arquitectos requieren cédula profesional de la SEP. Las empresas de construcción necesitan licencia municipal de funcionamiento.
- Inspección
- Inspección formal de una obra o servicio para verificar si cumple con el presupuesto, proyecto y normas aplicables. Puede ser realizada por el cliente, por un técnico independiente o por una autoridad oficial.
- Garantía
- Período después de la conclusión del servicio durante el cual el profesional se compromete a corregir defectos sin costo adicional. En México, la Ley Federal de Protección al Consumidor establece garantías que varían según el tipo de servicio.
- Retención
- Porcentaje del valor total (típicamente del 5% al 10%) que el cliente retiene hasta el fin del período de garantía. Sirve como seguridad para cubrir eventuales defectos que surjan después de la conclusión.
- Pagos parciales
- División del pago total en parcialidades a lo largo del tiempo. Con Prummo, el profesional puede configurar anticipos y pagos parciales para dividir el valor del servicio en etapas.
- Factura proforma
- Documento preliminar que indica el valor a pagar antes de la emisión de la factura definitiva. No tiene valor fiscal, pero sirve para que el cliente confirme valores y prepare el pago.
- Margen de utilidad
- Porcentaje que el profesional agrega al costo real (materiales + mano de obra) para obtener utilidad. Varía típicamente entre el 20% y el 40%, dependiendo del tipo de servicio y la experiencia.
- Costo directo
- Gastos directamente ligados a un servicio específico: materiales comprados, horas de mano de obra en la obra y renta de equipos. Fáciles de asignar a un presupuesto concreto.
- Costo indirecto
- Gastos del negocio que no se asignan a un servicio específico: seguro, combustible, mantenimiento de herramientas, celular y contador. Deben considerarse en el cálculo del precio por hora.
- Tarifa de servicio
- Porcentaje cobrado por una plataforma por el uso de sus servicios. Prummo ofrece un plan gratuito para crear y enviar presupuestos. Los planes de pago (Plus, Pro, Elite) desbloquean funciones avanzadas como voz con IA, PDFs personalizados y reportes.
- Vigencia del presupuesto
- Período durante el cual un presupuesto mantiene los precios indicados. Típicamente de 15 a 30 días. Después de ese plazo, el profesional puede recalcular valores si los costos de los materiales han cambiado.
- Condiciones de pago
- Términos que definen cómo y cuándo el cliente debe pagar: método (SPEI, transferencia, efectivo), plazos (de contado, 30 días), y estructura (anticipo + pagos parciales o pago total al concluir).
- Adenda contractual
- Modificación formal a un presupuesto o contrato ya aceptado. Cuando surgen servicios extras o cambios durante la ejecución, la adenda documenta el nuevo alcance y precio ajustado.
- RFC (Registro Federal de Contribuyentes)
- Clave de identificación fiscal asignada por el SAT a personas físicas y morales en México. Para personas físicas tiene 13 caracteres (4 letras + 6 dígitos de fecha de nacimiento + 3 dígitos de homoclave), por ejemplo: ABCD123456XYZ. Es obligatorio para emitir facturas electrónicas (CFDI) y registrarse como contribuyente ante el SAT.
- CFDI (Comprobante Fiscal Digital por Internet)
- Documento fiscal electrónico que respalda cualquier transacción comercial en México. Para la prestación de servicios, el profesional emite un CFDI de tipo Ingreso al cliente. Debe ser timbrado ante el SAT a través de un PAC (Proveedor Autorizado de Certificación) para tener validez legal.
- SAT (Servicio de Administración Tributaria)
- Organismo de la Secretaría de Hacienda responsable de la recaudación de impuestos federales en México. Regula la emisión de CFDI, el pago de ISR, IVA y otros impuestos federales. Los contribuyentes deben registrarse en el SAT para obtener su RFC y estar en regla para emitir facturas electrónicas.
- IVA (Impuesto al Valor Agregado)
- Impuesto indirecto que se aplica a la prestación de servicios en México. La tasa general es del 16%. Algunos servicios están exentos o tienen tasa 0%. El prestador debe trasladar el IVA al cliente en su CFDI e ingresarlo al SAT de forma mensual mediante declaración provisional.
- SPEI (Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios)
- Sistema de transferencias interbancarias en tiempo real operado por el Banco de México, disponible las 24 horas los 7 días de la semana. Para recibir pagos por SPEI, el profesional debe compartir su CLABE de 18 dígitos. Es el método de pago electrónico más utilizado para servicios de mayor monto en México.
- CLABE (Clave Bancaria Estandarizada)
- Clave de 18 dígitos que identifica de forma única una cuenta bancaria en México para recibir transferencias SPEI. Los primeros 3 dígitos identifican el banco, los siguientes 3 la plaza, los 11 siguientes el número de cuenta y el último dígito es verificador. Se obtiene en la app o sucursal del banco.
- OXXO
- Red de tiendas de conveniencia en México que permite cobrar servicios en efectivo mediante una referencia numérica de pago. El cliente lleva la referencia a cualquier sucursal OXXO y paga en caja. El profesional recibe la confirmación del pago una vez procesado. Útil para clientes que no tienen cuenta bancaria o prefieren pagar en efectivo.
- Cotización
- Documento que detalla los costos estimados de un servicio antes de iniciar el trabajo. En México, 'cotización' es el término más común para lo que en otros países se llama presupuesto u oferta. Una buena cotización incluye descripción del trabajo, materiales, mano de obra, IVA desglosado y condiciones de pago.
- Presupuesto
- Estimación formal y detallada de los costos para realizar un proyecto o servicio. En México, 'cotización' y 'presupuesto' se usan de forma intercambiable en el contexto de servicios para el hogar y la construcción. El presupuesto suele incluir cláusulas sobre tiempos de entrega, garantías y condiciones de pago.
- Régimen de Honorarios
- Régimen fiscal para profesionales independientes que prestan servicios de forma autónoma sin relación laboral. El cliente puede retener el 10% de ISR al pagar honorarios y debe emitirse un CFDI por cada servicio prestado. El profesional declara sus ingresos mensualmente ante el SAT.
- Persona Física con Actividad Empresarial
- Régimen fiscal para autónomos y pequeños negocios en México que realizan actividades comerciales o de prestación de servicios de forma independiente. Deben registrarse en el SAT con su RFC, emitir CFDI por cada servicio, y presentar declaraciones mensuales de IVA e ISR. Es el régimen habitual para plomeros, electricistas y otros profesionales del oficio.
- Factura electrónica / CFDI
- Documento fiscal electrónico que reemplazó a los comprobantes en papel en México desde 2014. Debe contener RFC del emisor y receptor, descripción del servicio, monto, IVA desglosado y ser timbrada ante el SAT a través de un PAC. El cliente la puede solicitar para deducir el gasto ante el fisco.
- ISR (Impuesto Sobre la Renta)
- Impuesto federal que grava los ingresos de personas físicas y morales en México. Para profesionales independientes la tasa varía según el nivel de ingresos. Se paga mensualmente como pago provisional y se hace declaración anual en abril. El cliente puede retener el 10% de ISR cuando paga honorarios a un profesional.
- Anticipo
- Pago parcial que el cliente realiza antes de que inicie el servicio o al alcanzar una etapa acordada del proyecto. Funciona como garantía de compromiso y permite al profesional adquirir materiales. En México se suele pactar entre el 30% y 50% del total y debe quedar documentado en la cotización o contrato.
- Timbrado
- Proceso de validación del CFDI ante el SAT a través de un PAC (Proveedor Autorizado de Certificación). Consiste en asignar un Folio Fiscal (UUID) al comprobante, lo que le otorga validez legal. Sin el timbrado, la factura electrónica no tiene validez fiscal y no puede usarse para deducciones de impuestos.